中国人如何在菲律宾获得 ITR

中国人如何在菲律宾获得 ITR

对于菲律宾养家糊口的人来说，一份工作是不够的。那些对未来有宏伟计划的人也会承担更多的角色来积累储蓄。如果您在日常工作之外还从事多项工作，请考虑自己是混合收入者。

在某些时候，您可能想知道应该如何组织您的税收。您雇主的人力资源和会计部门已经负责您日常工作的纳税申报。但是您应该如何申报其他演出的税款呢？

您来对地方了。我们整理了一份关于混合收入者如何报税的简短指南。本文还介绍了如何在菲律宾获得 ITR 的步骤。想了解更多最新信息欢迎联系和咨询我们，微信：BGC998 电报  @WOW888 或  @BGC998 Whats app：+63 912-0912-222  电话：0912-0912-222 ，优先使用TG免验证，咨询请主动告知咨询项目，菲律宾MAKATI 实体公司，客户 隐私保护 安全 可靠，可以安排工作人员上门取件或前往我们办公室提交办理业务。

谁是混合收入者？

在您真正学习如何申报混合收入税之前，您需要首先了解您是否实际上是混合收入者。

国税局 (BIR) 将混合收入者定义为从事贸易/商业或专业并赚取补偿收入的人。[1]换句话说，您是一家合法公司的全职员工，同时也有兼职工作或副业。

混合收入纳税人不同于其他类型的纳税人，例如雇员和全职企业家或行业从业者。为了更好地理解这一点，请查看此表。


个人纳税人基本类型定义
雇员纯粹从雇主那里赚取报酬的个人
全职商务人士或企业家纯粹通过业务或专业实践赚取收入的个人

混合收入者

从雇主处获得报酬并通过其贸易或业务赚钱的个人，例如兼职工作、咨询、自由职业等。

可以肯定地说，混合收入的主要基础是全职工作。无论您是自由撰稿人、兼职摄影师、有影响力的人还是在线卖家，只要您除了副业之外还有一份全职工作，您就被视为混合收入者。

 

报税之前：将自己注册为混合收入者

在您报税之前，政府必须首先承认您是混合收入者。只有当您使用 1901 表格向 BIR 登记时，才会发生这种情况。如果您没有完成此阶段，您将无法缴纳税款。

BIR 表格 1901 是个体经营者或混合收入者在开始营业或开设新分支机构之前用于注册的纳税表格。以下是您需要了解的有关填写此表格的信息：

👉 文件要求

准备以下文件以将自己注册为混合收入者： 

  • 两份正式填写的 BIR 表格 1901 的副本
  • 政府授权的身份证件，显示您的姓名、出生日期和地址（例如驾照、护照、NSO 出生证明等）
  • 专业人员：LGU 开具的专业纳税收据或职业纳税收据
  • 独资经营者：DTI 商业名称注册证书或市长许可证副本
  • 个人注册其企业：年度注册费 (ARF) 的支付证明
  • BIR 表格 1906 或授权打印收据和发票的申请表[2]
  • 主收据或发票的最终样本

注意：根据您的具体情况，国税局可能会要求额外要求，例如描笼涯清关、特别授权书 (SPA) 或特许经营文件。请与该机构联系，了解提交 1901 表格的最终要求列表。

👉 提交 BIR 表格 1901 的分步指南

整理好所有必要的文件后，请按照以下步骤完成注册过程：

  1. 前往税务区办公室 (RDO) 并提交 BIR 表格 1901 和 1906 以及其他文件。 
  2. 在 RDO 认可的银行支付年度注册费。出纳员将出具您将向 RDO 出示的付款证明。
  3. 缴纳跟单印花税和认证费。
  4. 参加纳税人说明会。在本次研讨会上，您将了解作为纳税人的义务和权利。

准备好报税了吗？了解您的 BIR 表格 1701

既然您已正式注册为混合收入者，您就可以报税了。但您可能想知道使用哪种形式。毕竟，国税局签发的表格数量巨大。

你只需要记住四个数字：1701。 

混合收入者需要根据税法第 51 条提交 BIR 表格 1701。[3]除混合收入者外，以下个人无论总收入多少，也应提交纳税申报表：

  • 在菲律宾境内外从事贸易、商业或专业实践工作的居民公民
  • 在菲律宾境内从事贸易、商业或专业实践的外籍居民、外籍非居民或非居民公民
  • 未成年人的监护人、信托受托人、遗产管理人/执行人，或以信托身份为任何人行事的任何个人，且此类信托、遗产、未成年人或个人从事贸易或商业活动

何时提交 BIR 表格 1701

如何在菲律宾获得 ITR - 何时提交 BIR 表格 1701

菲律宾混合收入者提交所得税申报表的截止日期是每年 4 月 15 日左右。2023年，ITR申报截止日期为4月17日，即4月15日之后的工作日，恰逢周六。[4]

未能在截止日期前完成的，将受到处罚，例如从缴款截止日起直至全额缴清金额期间，需缴纳应缴税款 25% 的附加费以及每年 20% 的利息。

如果您尽早提交申请，以避免错过截止日期，并有时间纠正任何税务错误计算，那就更好了。

 

如何在菲律宾提交所得税申报表

混合收入者可以选择三种提交所得税申报表的方式：电子申报和支付系统 (eFPS)、电子 BIR 表格 (eBIRForms) 和手动提交。以下是每种方法的工作原理：

📌 电子申报及付款系统 (eFPS)

如何在菲律宾获得 ITR - eFPS

eFPS 由国税局开发，是一种无纸化系统，用于通过互联网无纸化提交 ITR 和纳税。这是一种快速、方便且安全的报税和纳税方式。该系统的使用，从注册到报税，都是免费的。

谁可以使用eFPS？

国税局主要为菲律宾最大的纳税人建立了这个电子报税和支付系统。但目前，全国所有需要报税的纳税人都可以使用eFPS。

如何登记eFPS

注册 eFPS 非常简单。以下是您需要执行的步骤：

  1. 请访问国税局网站 www.bir.gov.ph。
  2. 单击 eFPS 图标可访问 eFPS 主页。
  3. 在 eFPS 主页上，单击注册 eFPS链接。
  4. 您将被引导至注册表。填写必填字段，然后单击“提交”按钮。
  5. 等待 BIR 发送有关批准或拒绝您的注册的电子邮件。

如何使用 eFPS 报税和缴税

激活您的账户后，您可以开始通过 eFPS 以电子方式报税和缴纳税款。操作方法如下：

  1. 登录到您的帐户。
  2. 在 eFPS 主页上，选择适用于您的纳税人类别的表格。
  3. 单击页面底部的继续付款按钮。
  4. 选择您的付款方式。选择最适合您的。
  5. 然后您将被引导至另一种表格。填写并单击“提交”按钮。
  6. 您将被引导至您在注册时指定的银行的登陆页面。在此页面上缴纳所得税。
  7. 检查您的电子邮件，看看银行是否向您发送了有关您的交易的确认消息。

注意：为了顺利完成注册、备案和付款流程，请仅使用支持 eFPS 的浏览器，例如：Google Chrome 版本 45 及更高版本以及 Mozilla Firefox 版本 40 及更高版本。如果您是 Mac 用户，eFPS 也适用于 Safari。

 

📌 电子 BIR 表格 (eBIRForms)

eBIRForms 是一种替代方法，可以使 ITR 的准备和归档变得更容易、更方便、更准确。它由两个软件包组成，使纳税人能够离线填写 ITR 并在线提交给 BIR：

  • 离线包——这款可下载的税务准备软件允许纳税人直接离线编码数据，并验证、编辑、保存、打印 ITR 并将其提交到在线 eBIRForms 系统。
  • 在线软件包– 该系统接受在线提交的 ITR，并自动计算逾期提交 ITR 的处罚。

谁可以使用 eBIR 表格？

如何在菲律宾获得 ITR - eBIRForms

非 eFPS 文件管理器可以使用此方法。政府强制某些纳税人（例如经认可的税务代理人及其客户）使用 eBIRForms。

如何使用 eBIRForms 在线提交 BIR 表格 1701

出于说明目的，我们将使用离线 eBIRForms 包。以下是您需要采取的步骤。

  1. 访问 eBIR 表格页面。[5]
  2. 在页面上下载最新版本的 eBIRForms 离线包。
  3. 安装该包并打开它。
  4. 选择适当的形式。在 ITR 中输入所需信息。完成后，单击“验证”按钮。
  5. 单击提交/最终副本按钮。这样做会自动将您的 ITR 提交到 BIR 系统。  
  6. 检查您的电子邮件，看看 BIR 是否已向您发送确认状态。打印上述确认书以及三份 ITR 副本。
  7. 前往您的 RDO 管辖范围内的认可银行。如果您所在地区没有授权银行，您可以去找其他经授权的收款机构，例如市财务主管。
  8. 提交您的 ITR 表格和要求并缴纳税款。
  9. 从柜员处获取盖章的 ITR 和存款单副本。

📌 手动归档

如何在菲律宾获得 ITR - 手动提交

与在菲律宾准备和提交所得税申报表的其他两种方法不同，手动提交涉及在您当前注册的 RDO 中亲自提交您的 ITR。

谁可以手动提交 ITR？

获豁免以电子方式报税的纳税人，例如长者和残疾人士，以及因技术故障或系统维护而无法使用电子转数快和电子税务表格的纳税人，可以手动报税和缴税。

如何亲自提交 ITR

虽然这被称为手动归档，但某些步骤需要您访问互联网，特别是如果您需要下载表格。然而，其余步骤需要在 BIR 认可的中心亲自完成。您需要执行以下操作：

  1. 下载、填写并打印三份填妥的 BIR 表格 1701 号。
  2. 如果您需要缴税，请前往您注册的 RDO 认可的银行。出示填好的 BIR 表格和所需文件（查看 BIR 网站[6]上的要求）。
  3. 获取盖章并经过验证的 BIR 表格副本。这将成为您已提交 ITR 的证明。
 

如何在线获取菲律宾的 ITR

丢失或忘记保留所得税申报表副本？以下是您可以尝试检索 ITR 的不同方法。

👉 联系 BIR 的客户服务部门

如果您想要获取 ITR 和其他 BIR 相关文件的副本，您可以联系 BIR 的客户援助部门。以下是联系方式：

  • 电子邮件： contact_us@bir.gov.ph
  • 热线电话： 8538-3200
  • 中继线： 8981-7000 或 8929-7676

👉 通过 eFPS 检查您的 ITR

或者，您可以使用您的 eFPS 账户查看您过去提交的纳税申报表。只需登入您的账户，进入 eFPS 用户菜单，然后点击报税表查询按钮即可。

👉 通过 FOI 网站申请您的 ITR

如果您正在寻找在菲律宾获得 ITR 的其他方式，您可以通过信息自由网站来实现。信息自由或 FOI 计划是政府对公民要求透明度的呼声的回应。通过该计划，您可以请求有关政府交易和运营的任何信息，只要该信息不会危及国家安全。

您可以通过以下方式申请所得税申报表：

  1. 访问 www.foi.gov.ph。
  2. 如果您还没有帐户，请创建一个帐户。否则，只需登录即可。
  3. 登录后，您将被定向到仪表板，其中包含帐户所有者的所有请求。
  4. 单击提出请求按钮并选择代理机构。
  5. 选择国税局后，单击“编写我的请求”。
  6. 在下一页上，填写表格。提供以下字段的详细信息：
  • 文件的标题（在本例中是您的所得税申报表）
  • 覆盖范围或时间段
  • 预期使用目的
  • 您的留言
  1. 您刚刚发送的请求将被转发给相关机构的接收官员。
  2. 如果您的请求获得批准，您将在仪表板上找到响应。请记住，标准处理时间为 15 个工作日。

使用 FOI 网站时应记住的提示

FOI 计划告知用户，您在其平台上输入的所有内容（包括您的姓名和消息）都将公开显示在网站上。因此，如果您不愿意公开自己的名字，这可能不是最适合您的方法。

该机构还要求请求者确保所请求的信息尚未公开。它还要求用户在要求更快发布信息的请求时非常简洁。

以下是该机构提供的两个有用的提示：

  1. 用简单而准确的语言写下请求。
  2. 该网站不适合一般查询，因此您在命名要检索的文档时必须非常具体。对于您的情况，只需说明您需要 ITR。

作为混合收入者组织税务的技巧

如何在菲律宾获得 ITR - 作为混合收入收入者组织税务的提示

作为混合收入者，您在全职工作和副业之间分配时间时需要小心。如果您知道如何组织税务，您可以节省大量时间和精力。

避免错过最后期限和处罚。更重要的是，不要让与税务相关的任务渗透到你的全职工作或零工中。以下是您需要记住的一些事项：

✔️ 为您的企业创建独立的银行账户

高效的财务组织始于为您的自由职业或业务创建单独的帐户。这样，您就可以更轻松地跟踪与运营相关的支出和与税收相关的扣除额。

✔️ 开始为您的税款预留资金

更好的是，创建一个专用于您的税收的特定银行帐户。虽然您的总体税收很大程度上取决于您的收入，但尽早开始储蓄也没什么坏处。这样，您就不会因为最终需要支付的金额而感到震惊。

✔️ 热衷于录音

为了密切关注您的税款和付款，我们建议您拥有记录保存系统。它可以像 Excel 文件或柱状书籍一样简单。但为了提高效率，您也可以使用技术平台，例如 Taxumo 和 Tax Whiz PH。

✔️寻求专业人士的服务

如果您是一名超级自由职业者，处理多个项目并赚取可观的收入，那么管理您的税收可能会很麻烦。但当你与会计师一起工作时，情况就不会这样了。他们不仅会帮助您跟踪您的财务状况，还会向您解释税收中令人困惑的部分。

✔️ 保留您的发票和收据

为了更好地计算您的税款，您必须参考您的发票和收据。因此，您需要保留它们的副本。

✔️ 提前归档

不要等到 BIR 的截止日期才真正提交 ITR。申请季的最后几天可能会忙碌而充满压力，您甚至可能会发现自己在排队等候时浪费了时间。

在截止日期之前准备好所有相关文件。否则，您将没有足够的时间仔细检查您的信息，这可能会导致延误，或更糟糕的处罚。

最后的想法

提交 ITR 和纳税的想法是否令人畏惧？确实如此，尤其是如果您是一个重视时间的混合收入者。

但了解如何在菲律宾获得 ITR 是必须的。因此，您需要所有帮助来完成任务，并确保平衡全职工作和自由职业。尝试使用可以自动执行税务准备和申报中涉及的一些任务的应用程序，例如计算税款和填写表格。

想了解更多最新信息欢迎联系和咨询我们，微信：BGC998 电报  @WOW888 或  @BGC998 Whats app：+63 912-0912-222  电话：0912-0912-222 ，优先使用TG免验证，咨询请主动告知咨询项目，菲律宾MAKATI 实体公司，客户 隐私保护 安全 可靠，可以安排工作人员上门取件或前往我们办公室提交办理业务。